幼兒園公務(wù)卡管理辦法
2018年11月 修訂
為了規(guī)范財(cái)務(wù)管理，提高公務(wù)支出透明度，根據(jù)市財(cái)政局《蘇州市市級(jí)行政事業(yè)單位公務(wù)卡管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合單位財(cái)務(wù)管理和資金結(jié)算的實(shí)際情況，制定本辦法。
本辦法所稱公務(wù)卡，是指單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出并納入政府公務(wù)卡管理系統(tǒng)管理的信用卡(個(gè)人貸記卡)。公務(wù)卡可以用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)，是具有一定透支信用額度的銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡。持有公務(wù)卡的單位工作人員(以下統(tǒng)稱持卡人)應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時(shí)向財(cái)務(wù)申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)。我單位公務(wù)卡的發(fā)卡行為江蘇銀行。
一、 公務(wù)卡日常管理
財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)公務(wù)卡的管理，在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：
（一）財(cái)務(wù)聯(lián)系發(fā)卡行申辦公務(wù)卡。
（二）公務(wù)卡辦理后，卡片和密碼均由持卡人保管。公務(wù)卡如有遺失或損毀的情況，持卡人應(yīng)及時(shí)到發(fā)卡行申請(qǐng)掛失。掛失后，按照公務(wù)卡申辦程序重新辦理。
（三）財(cái)務(wù)應(yīng)督促單位公務(wù)卡持卡人及時(shí)辦理公務(wù)消費(fèi)支出的報(bào)銷手續(xù)，通過公務(wù)卡系統(tǒng)，審核持卡人提請(qǐng)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷業(yè)務(wù)。及時(shí)下載保存報(bào)銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就報(bào)銷還款情況進(jìn)行對(duì)賬。
（四）財(cái)務(wù)應(yīng)配合財(cái)政局、發(fā)卡行做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。
持卡人的主要職責(zé)是：
（一）持卡人應(yīng)妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管不善或還款不及時(shí)等原因引起的相關(guān)費(fèi)用。
（二）持卡人進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)時(shí)，應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報(bào)銷，并接受財(cái)政局、發(fā)卡行和財(cái)務(wù)對(duì)公務(wù)支出的監(jiān)控管理。
（三）持卡人進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)后應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，按程序歸還公務(wù)卡欠款。
（四）持卡人應(yīng)遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。
二、公務(wù)卡支付管理
（一）公務(wù)卡的信用額度，根據(jù)發(fā)卡行對(duì)公務(wù)卡信用額度的相關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行，原則上公務(wù)卡單筆信用消費(fèi)不得超過5000元，超過的應(yīng)采用轉(zhuǎn)賬方式付款。支付金額低于200元，確實(shí)無(wú)法使用公務(wù)卡的情況下，才可以使用現(xiàn)金支付。
（二）公務(wù)卡結(jié)算的范圍是原從零余額賬戶辦理的授權(quán)支付中主要以現(xiàn)金方式支付的日常公用支出和小額零星采購(gòu)支出，包括辦公用品、書報(bào)雜志訂閱費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、小型會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、租賃費(fèi)、小型設(shè)施維修費(fèi)、公務(wù)用車的燃料費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、保養(yǎng)修理費(fèi)等公務(wù)性支出，水、電、煤等公用事業(yè)費(fèi)用。
（三）使用單位公務(wù)卡托收水、電、煤等公用事業(yè)費(fèi)用，需與代理銀行、收費(fèi)單位另行簽訂托收協(xié)議。
（四） 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中不得使用公務(wù)卡提取現(xiàn)金。
三、公務(wù)卡報(bào)銷管理
單位統(tǒng)一安裝與代理銀行聯(lián)網(wǎng)的POS機(jī)，用以辦理單位卡向個(gè)人卡之間公務(wù)開支的資金劃轉(zhuǎn)。
公務(wù)卡結(jié)算程序：
（一） 單位職工憑個(gè)人卡公務(wù)性支出發(fā)票、POS機(jī)簽購(gòu)單等單據(jù)，按本單位報(bào)銷程序?qū)徟?/span>
（二） 出納人員憑審批的報(bào)銷單據(jù)，通過POS機(jī)將報(bào)銷資金劃轉(zhuǎn)到個(gè)人卡上。
（三） 報(bào)銷人當(dāng)場(chǎng)確認(rèn)并在POS機(jī)打印的憑條上簽字。
（四） 財(cái)務(wù)人員根據(jù)經(jīng)簽字確認(rèn)的憑條，報(bào)銷審批憑證及報(bào)銷單登記入賬。
第十三條 職工使用個(gè)人卡所發(fā)生的公務(wù)性支出，必須在透支免期內(nèi)及時(shí)到本單位財(cái)務(wù)部門報(bào)賬。因報(bào)銷不及時(shí)以及個(gè)人消費(fèi)部分未按時(shí)還款而產(chǎn)生的透支利息和罰息，由職工個(gè)人承擔(dān)。
本規(guī)定自2019年1月1日起實(shí)施。
蘇公網(wǎng)安備 32050802010526號(hào)
