幼兒園公務(wù)卡管理辦法
2018年11月 修訂
為了規(guī)范財務(wù)管理，提高公務(wù)支出透明度，根據(jù)市財政局《蘇州市市級行政事業(yè)單位公務(wù)卡管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合單位財務(wù)管理和資金結(jié)算的實際情況，制定本辦法。
本辦法所稱公務(wù)卡，是指單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出并納入政府公務(wù)卡管理系統(tǒng)管理的信用卡(個人貸記卡)。公務(wù)卡可以用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)，是具有一定透支信用額度的銀聯(lián)標準信用卡。持有公務(wù)卡的單位工作人員(以下統(tǒng)稱持卡人)應(yīng)當妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向財務(wù)申請辦理報銷手續(xù)。我單位公務(wù)卡的發(fā)卡行為江蘇銀行。
一、 公務(wù)卡日常管理
財務(wù)負責公務(wù)卡的管理，在公務(wù)卡管理工作中的主要職責是：
（一）財務(wù)聯(lián)系發(fā)卡行申辦公務(wù)卡。
（二）公務(wù)卡辦理后，卡片和密碼均由持卡人保管。公務(wù)卡如有遺失或損毀的情況，持卡人應(yīng)及時到發(fā)卡行申請掛失。掛失后，按照公務(wù)卡申辦程序重新辦理。
（三）財務(wù)應(yīng)督促單位公務(wù)卡持卡人及時辦理公務(wù)消費支出的報銷手續(xù)，通過公務(wù)卡系統(tǒng)，審核持卡人提請報銷的公務(wù)卡消費信息，及時辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)。及時下載保存報銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就報銷還款情況進行對賬。
（四）財務(wù)應(yīng)配合財政局、發(fā)卡行做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。
持卡人的主要職責是：
（一）持卡人應(yīng)妥善保管卡片和密碼，并承擔因個人保管不善或還款不及時等原因引起的相關(guān)費用。
（二）持卡人進行公務(wù)消費時，應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷，并接受財政局、發(fā)卡行和財務(wù)對公務(wù)支出的監(jiān)控管理。
（三）持卡人進行公務(wù)消費后應(yīng)及時辦理相關(guān)手續(xù)，按程序歸還公務(wù)卡欠款。
（四）持卡人應(yīng)遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。
二、公務(wù)卡支付管理
（一）公務(wù)卡的信用額度，根據(jù)發(fā)卡行對公務(wù)卡信用額度的相關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行，原則上公務(wù)卡單筆信用消費不得超過5000元，超過的應(yīng)采用轉(zhuǎn)賬方式付款。支付金額低于200元，確實無法使用公務(wù)卡的情況下，才可以使用現(xiàn)金支付。
（二）公務(wù)卡結(jié)算的范圍是原從零余額賬戶辦理的授權(quán)支付中主要以現(xiàn)金方式支付的日常公用支出和小額零星采購支出，包括辦公用品、書報雜志訂閱費、郵電費、差旅費、培訓費、小型會議費、招待費、勞務(wù)費、租賃費、小型設(shè)施維修費、公務(wù)用車的燃料費、保險費、保養(yǎng)修理費等公務(wù)性支出，水、電、煤等公用事業(yè)費用。
（三）使用單位公務(wù)卡托收水、電、煤等公用事業(yè)費用，需與代理銀行、收費單位另行簽訂托收協(xié)議。
（四） 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中不得使用公務(wù)卡提取現(xiàn)金。
三、公務(wù)卡報銷管理
單位統(tǒng)一安裝與代理銀行聯(lián)網(wǎng)的POS機，用以辦理單位卡向個人卡之間公務(wù)開支的資金劃轉(zhuǎn)。
公務(wù)卡結(jié)算程序：
（一） 單位職工憑個人卡公務(wù)性支出發(fā)票、POS機簽購單等單據(jù)，按本單位報銷程序?qū)徟?/span>
（二） 出納人員憑審批的報銷單據(jù)，通過POS機將報銷資金劃轉(zhuǎn)到個人卡上。
（三） 報銷人當場確認并在POS機打印的憑條上簽字。
（四） 財務(wù)人員根據(jù)經(jīng)簽字確認的憑條，報銷審批憑證及報銷單登記入賬。
第十三條 職工使用個人卡所發(fā)生的公務(wù)性支出，必須在透支免期內(nèi)及時到本單位財務(wù)部門報賬。因報銷不及時以及個人消費部分未按時還款而產(chǎn)生的透支利息和罰息，由職工個人承擔。
本規(guī)定自2019年1月1日起實施。
蘇公網(wǎng)安備 32050802010526號
